Fakturowanie praktycznie i od podstaw w KSeF

1. KSeF – aktualny stan prawny.

2. Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF:
-daty wejścia w życie obligatoryjnego KSeF – jaka grupa skorzysta z odroczenia ?
-wyłączenia z KSeF – kogo KSeF nie dotyczy ?
-czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP ?
-jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawca to podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce ?

3. Jakie transakcje dokumentować w KSeF:
-sprzedaż B2B krajowa;
-sprzedaż dla konsumentów – w KSeF, czy poza KSeF ?
-obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji zagranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować ?

4.UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania !!!
-ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce ?
-co je wyróżnia ?
-praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony.

5.KOD QR
-rodzaje kodów QR,
-kiedy na fakturę trzeba nanieść kod QR ?
-na których fakturach trzeba podać dwa kody QR ?

6.Certyfikaty i uprawnienia – MCU/wersja produkcyjna KSeF 2.0.

Certyfikaty KSeF
-kto i kiedy może zawnioskować o certyfikat ?
-jak wygenerować certyfikat ?
-rodzaje certyfikatów;
-jak będą wykorzystywane certyfikaty ?
-limity

KSeF – uprawnienia i uwierzytelnienie

-ZAW-FA  – kto musi złożyć?
-modele nadawania uprawnień;
-jak przyznać uprawnienia dla biura rachunkowego ?
-jak uwierzytelnić się w KSeF ?

8.Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – schema Fa(3):
-budowa schemy FA(3);
-pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne;
-na jakie pola trzeba zwrócić uwagę ?
-załącznik jako element schemy FA(3);
-czy warto podawać szczegółowe informacje na fakturze ?
-wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych podawanych na takiej wizualizacji.

9.DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY:
-jak prawidłowo określić moment wystawienia faktury: zasada i wyjątki
-sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać ?
-UPO – jakie elementy zawiera ?

10.NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!! :
-kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć podatek VAT – jak liczyć termin  na odliczenie podatku ?
-skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę ?
-wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji nt faktur wysłanych w KSeF;
-kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek ?
-faktury scamowe – zgłoszenie oraz ukrycie w KSeF

11.Indywidualny numer KSeF faktury  – gdzie będzie widoczny i kiedy musimy go powoływać?
-faktury korygujące,
-faktury zaliczkowe,
-kody QR,
-JPK_VAT,
-JPK_CIT
-płatności;

12.Tryb offline-24 oraz jak fakturować kiedy KSeF nie działa ?
-tryb offline-24 – jak i kiedy skorzystać;
-różne rozwiązania uzależnione od rodzaju awarii;
-kod QR – specjalne oznaczenie faktury;
-jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii ?
-faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić ?
-na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury ?
-awaria nie zwalnia z sankcji  – kiedy zapłacę karę ?

13.Potwierdzenie transakcji – „szybka ścieżka fakturowania”:
-kiedy można wystawić ?
-jakie elementy musi zawierać ?
-wymóg naniesienie kodów QR

14.Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF ?
-wycofanie faktury i poprawienie błędu;
-noty korygujące;
-anulowanie faktury;
-faktury pro-forma;
-co z duplikatami ?

15.Korekty in minus:
-jak rozlicza je sprzedawca – zmiana zasad korygowania podstawy opodatkowania i podatku należnego;
-jak rozlicza je nabywca – inny moment ujmowania korekt na minus podatku naliczonego

16.  Sankcje: za co, od kiedy, ile:
-kiedy znajdą zastosowanie ?
-od kiedy obowiązują ?
-sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!
-czy do KSeF stosuję sankcje z KKS ?

17.Archiwizowanie faktur w KSeF:
-kto i kiedy jest do tego zobowiązany
-z czego zwolni nas KSeF ?

18.KSeF  –  pełna ekspozycja prawna i biznesowa –  kto ma dostęp do naszych faktur w KSeF ?