zmiany w podatkach 2026/27
Więcej o szkoleniu
Adresaci szkolenia
Główni księgowi, Pracownicy działów księgowości, Dyrektorzy finansowi, Prezesi i Właściciele firm.
Program szkolenia
- VAT 2026/2027 – Kluczowe zmiany i procedury rozliczeniowe
- Uproszczenia dla podatników:
- Zmiany w zakresie obowiązków informacyjnych (spis z natury) i uproszczenia w składaniu deklaracji VAT.
- Reżim rozliczeniowy i terminy zapłaty podatku przy WNT nowych środków transportu.
- Procedury zwrotu podatku VAT i kryteria ich przyspieszenia.
- Rejestracja do VAT i Biała Lista podatników:
- Weryfikacja przesłanek odmowy rejestracji, wykreślenia oraz przywrócenia do rejestru VAT (zgłoszenia VAT-R i VAT-Z).
- Obowiązki ewidencyjne oraz status podatnika VAT w okresie zawieszenia wykonywania działalności gospodarczej.
- Praktyczne aspekty weryfikacji statusu kontrahentów w Białej Liście Podatników na wybrany dzień.
- Mechanizm Podzielonej Płatności (Split Payment) i odpowiedzialność solidarna:
- Zakres odpowiedzialności solidarnej nabywcy
- Rozszerzenie odpowiedzialności (nowy załącznik nr 16)
- Granice ochrony płatności w mechanizmie podzielonej płatności a wyłączenia tarczy ochronnej.
- Transakcje międzynarodowe i procedury celno-podatkowe:
- Mechanizmy odwrotnego obciążenia w obrocie krajowym i transgranicznym.
- Uproszenia ewidencjonowania przy zwolnieniach (import usług/DTN)
- Usługi bezpośrednio związane z importem towarów a prawo do stosowania preferencyjnych stawek VAT.
- Procedury magazynowania i skład podatkowy – zasady funkcjonowania i skutki w podatku VAT.
- Materialne prawo do odliczenia podatku naliczonego i orzecznictwo TSUE:
- Moment powstania prawa do odliczenia VAT w świetle aktualnego orzecznictwa TSUE i NSA.
- Badanie należytej staranności oraz pozorność czynności prawnej a prawo do odliczenia VAT.
- Obowiązek podatkowy i szczególne procedury:
- Doprecyzowanie momentu powstania obowiązku podatkowego przy świadczeniach ciągłych i odszkodowaniach / świadczenia z nakazu organów.
- Procedura ulgi na złe długi – kryteria formalne i materialne.
- Kasy fiskalne i rejestracja obrotu:
- Obowiązki w zakresie kas online i wirtualnych kas fiskalnych.
- Zasady wyrejestrowania urządzeń fiskalnych oraz zakazy techniczne (wymiana pamięci fiskalnej) – sankcje.
- Pozostałe regulacje w VAT:
- Wyłączenia i ograniczenia prawa do odliczenia podatku naliczonego.
- Wpływ systemów kaucyjnych na rozliczenia VAT i ewidencję opakowań.
- E-odprawa w procedurze TAX FREE oraz status rolnika ryczałtowego jako podatnika VAT.
- KSeF i JPK_V7 po zmianach
- Wdrożenie obligatoryjnego KSeF:
- Harmonogram stosowania.
- Przepisy przejściowe i ulgi fakturowe obowiązujące do końca 2026.
- Ewidencja JPK_VAT i numery KSeF:
- Obowiązek wskazywania numeru KSeF w ewidencji JPK_VAT i strukturach logicznych.
- Nowe oznaczenia dowodów nabycia i dostaw w JPK_VAT (znaczniki)
- Wytworzenie/wystawienie/przesłanie/otrzymanie faktury KSEF
- Automatyzacja czynności sprawdzających:
- Algorytmy KAS w zakresie automatycznej walidacji semantycznej i krzyżowej analizy zbiorów danych.
- Struktura logiczna JPK_FA i standardy faktury ustrukturyzowanej FA(3).
- Najczęstsze błędy ewidencyjne i techniczne identyfikowane w toku weryfikacji KSeF/JPK.
- PIT i CIT – Reforma podatkowa
- Samochód osobowy w działalności gospodarczej – limity kosztowe – zmiany 2026.
- Koszty finansowania dłużnego – zasady ustalania KUP przy refinansowaniu lub konsolidacji pożyczek/kredytów przeznaczonych na transakcje kapitałowe.
- Aport/zbycie/leasing przedsiębiorstwa w CIT a goodwill.
- Podatek minimalny CIT po rewizji.
- Wyłączenia z podatku minimalnego – rozszerzenie katalogu o sprzedaż energii, ciepła, gazu przewodowego oraz branżę koksowniczą i hutnictwo.
- Estoński CIT (Ryczałt od dochodów spółek)
- Ustawowa definicja wydatków niezwiązanych z działalnością gospodarczą – wyłączenie kosztów bez celu przychodowego oraz opłat i sankcji publicznoprawnych.
- Domniemanie pochodzenia wypłat z zysku netto osiągniętego w okresie opodatkowania ryczałtem przy dystrybucji po wyjściu z systemu.
- wprowadzenie procedury abolicyjnej dla sprawozdań finansowych.
- Zmiany w wymogach zatrudnieniowych przy umowach cywilnoprawnych.
- Danina solidarnościowa: Ustawowy zakaz pomniejszania podstawy o inne odliczenia niż straty z lat ubiegłych i składki ZUS.
- Moment powstania przychodu z tytułu waloryzacji środków na rachunkach bankowych/SKOK (dopisanie do rachunku)
- Przychody z obligacji i listów zastawnych.
- Wyłączenie podwójnego opodatkowania PIT przy wypłacie zysków z estońskiego CIT.
- Stosowanie przepisów ustawy o PIT przy zniesieniu współwłasności poza wspólnością małżeńską.
- Ceny Transferowe 2026/2027
- Safe Harbour pożyczkowy w PIT i CIT:
- Nowy wymóg badania stóp bazowych i marży.
- Dokumentacja Local File i raportowanie TPR:
- Obowiązkowe elementy dokumentacji lokalnej i standardy sporządzania analiz porównawczych (benchmarkingów).
- Zasady podpisywania informacji TPR przez pełnomocnika oraz wyznaczonych członków zarządu.
- Korekty cen transferowych i oświadczenia:
- Warunki formalne i materialne dokonywania korekt kompensacyjnych (podatkowych).
- Status oświadczenia o rynkowości cen w ramach dokumentacji Local File i odpowiedzialność zarządu.
- Sankcje karnoskarbowe:
- Odpowiedzialność na gruncie KKS za brak dokumentacji, sporządzenie jej niezgodnie ze stanem rzeczywistym lub nieterminowe złożenie TPR.
- Ordynacja Podatkowa – zmiany proceduralne i orzecznictwo NSA
- Przedawnienie zobowiązań podatkowych:
- Wpływ wyroku NSA na praktykę zawieszania biegu terminu przedawnienia w związku z wszczynaniem postępowań o przestępstwa/wykroczenia skarbowe.
- Schematy Podatkowe (MDR):
- Nowe zasady raportowania MDR – zasady składania informacji rocznych MDR-3 i rola instytucji czynnego żalu w sprawach MDR.
- Procedury kontrolne, korekty i nadpłaty:
- Zasady i terminy składania korekt deklaracji w toku kontroli podatkowej i celno-skarbowej.
- Podwyższenie bezpiecznego limitu zapłaty podatku za innego podatnika.
- Jak przygotować firmę do zmian?
- Harmonogram wdrażania nowych regulacji (2026–2027):
- Zestawienie przepisów wchodzących w życie z dniem ogłoszenia.
- Audyt umów flotowych i leasingowych:
- Reorganizacja polityki samochodowej pod kątem nowych limitów.
- Weryfikacja umów pożyczek i transakcji z podmiotami powiązanymi:
- Dostosowanie procedur weryfikacji stóp procentowych do kwartalnego cyklu testowania (safe harbour).
- Przygotowanie systemów finansowo-księgowych pod JPK_KR_PD i KSeF:
- Mapowanie kont analitycznych i procedury weryfikacji faktur zakupu/sprzedaży.
Metoda
Szkolenie ON-LINE to wygodna forma szkolenia – wystarczy dostęp do urządzenia z internetem (komputer, tablet, telefon), słuchawki lub głośniki i ulubiony fotel.
Szkolenie realizowane jest w formule webinaru, w kameralnej grupie uczestników.
Bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu – Trener prowadzi zajęcia „na żywo” – widzisz go i słyszysz.
Pokaz prezentacji, ankiet i ćwiczeń widzisz na ekranie swojego komputera w czasie rzeczywistym.
Podczas szkolenia można zadawać pytania na czacie, na które Trener odpowiada na wizji w trakcie zajęć.
Otrzymujesz materiały szkoleniowe oraz zaświadczenie ukończenia szkolenia.
Wykładowca
Dlaczego warto wybrać nasze szkolenie?
Materiały szkoleniowe i certyfikaty
otrzymujesz komplet materiałów oraz zaświadczenie potwierdzające uczestnictwo.
Doświadczeni trenerzy
specjaliści z wieloletnią praktyką w obsłudze Comarch Optima
Możliwość aktywnego udziału
zadawaj pytania w czasie rzeczywistym i rozwiązuj swoje problemy na bieżąco
Praktyczny charakter szkolenia
nacisk na realne przykłady i case study
Zapisz się do NEWSLETTERA
Warunki uczestnictwa
Płatności należy dokonać na trzy dni przed terminem szkolenia na konto:
mBank 70 1140 2004 0000 3002 8581 0088
W temacie przelewu prosimy o wpisanie daty i tematu szkolenia.
Na podstawie dokonanej płatności wysyłamy Państwu na podany w zgłoszeniu adres e-mailowy WYGENEROWANY INDYWIDUALNIE DLA KAŻDEGO UCZESTNIKA LINK DOSTĘPOWY.
Licencja i indywidualnie wygenerowany link aktywacyjny obejmuje dostęp do szkolenia tylko i wyłącznie dla jednej osoby.
Jeżeli chcecie Państwo udostępnić szkolenie większej liczbie osób – należy wykupić dodatkowe linki aktywacyjne.
Firma CRZ SENEKA zastrzega sobie prawo do weryfikacji ilości uczestników z wykupionym, indywidualnym dostępem do szkolenia w trakcie jego trwania.
Uczestnicy otrzymują imienne zaświadczenie ukończenia szkolenia, które wysyłamy w formie elektronicznej.
Rezygnacja z udziału powinna nastąpić w formie pisemnej (e-mail) najpóźniej na 3 dni robocze przed szkoleniem.
Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia 100% kosztów. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
Rezygnacja telefoniczna nie jest respektowana.
Link dostępowy do naszego webinarium aktywuje się na godzinę przed rozpoczęciem szkolenia.
Jeśli wystąpią problemy z zalogowaniem się, być może komputer ma zablokowany dostęp do stron i serwisów, które nie odpowiadają indywidualnym wymaganiom korporacyjnym. W takim przypadku zalecamy kontakt z administratorem systemu.
W przypadku zakłóceń, już po zalogowaniu, w odbiorze dźwięku/obrazu, prosimy o wylogowanie i ponowne zalogowanie się lub wyłączenie i włączenie komputera..
Wymagany sprzęt niezbędny do odbioru szkoleń ON-LINE:
Komputer, tablet, smartfon z dostępem do internetu (nie polecamy Wi-Fi), włączony głośnik w komputerze lub słuchawki.
Możecie Państwo przetestować prędkość internetu : https://www.speedtest.pl/
Prosimy o wcześniejsze przetestowanie połączenia z wirtualnym pokojem https://embed.archiebot.com/connection-tester
Nasze szkolenia i konferencje z możliwością dofinansowania z Krajowego Funduszu Szkoleniowego oraz w ramach Bazy Usług Rozwojowych:
KFS – aby uzyskać dofinansowanie na wybrane szkolenie pracodawca musi złożyć wniosek w Powiatowym Urzędzie Pracy odpowiednim dla miejsca prowadzenia działalności gospodarczej, zgodnie z terminami naboru określonymi przez PUP.
Istnieje możliwość dofinansowania od 80% (dla przedsiębiorstw małych i średnich) do 100% (dla mikro firm). Wzór wniosku powinien być dostępny do pobrania na stronie wybranego PUP-u.
Szczegóły na stronie: https://www.gov.pl/web/rodzina/kfs-2025
BUR -to dofinansowanie ze środków UE na kształcenie, skierowane do mikro, małych i średnich przedsiębiorstw. Aby uzyskać dofinansowanie należy zgłosić się do wybranego operatora działającego w danym województwie oraz złożyć u niego wniosek o dofinansowanie szkolenia, które jest zarejestrowane w Bazie.
Szczegóły oraz wykaz operatorów obsługujących dofinansowanie w poszczególnych województwach na stronie: https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl
Dla zapewnienia Państwu najwyższej jakości przekazywanych informacji zastrzegamy sobie prawo do aktualizacji programu, wynikającej tylko i wyłącznie ze zmian w przepisach wprowadzanych przez ustawodawcę.
Aktualizacje programów będą się odbywać natychmiast po pojawieniu się zmian prawnych.
Dokładamy wszelkich starań i spełniamy wszystkie wymogi techniczne ze swojej strony, aby zapewnić Państwu odbiór szkolenia na wymaganym poziomie.
Nie ponosimy odpowiedzialności za zakłócenia wynikające z obciążenia sieci i problemów techniczno-sprzętowych po stronie uczestnika.
Treść szkolenia oraz materiały autorskie objęte są prawami autorskimi.
Firma CRZ SENEKA oraz współpracujący z nami Trenerzy nie wyrażają zgody na jakąkolwiek formę utrwalania, powielania, rozpowszechniania, udostępniania osobom nieuprawnionym, a także nagrywania szkolenia oraz materiałów szkoleniowych.
Opinie
Dokumenty do pobrania
Karta zgłoszeniowa
Standardowy formularz rejestracji na szkolenia stacjonarne
Oświadczenie o finansowaniu ze środków publicznych
Standardowy formularz rejestracji na szkolenia stacjonarne
